Оплата поставщикам требует соблюдения договорных условий и правил документооборота. Рассмотрим основные способы расчетов и особенности проведения платежей.
| Метод оплаты | Преимущества | Недостатки |
| Безналичный перевод | Безопасность, документирование | Комиссия банка |
| Наличные | Мгновенное получение | Лимит расчетов |
| Аккредитив | Гарантия поставки | Сложная процедура |
| Вексель | Отсрочка платежа | Риск неоплаты |
- Проверка договора на условия оплаты
- Сверка полученных товаров/услуг с накладными
- Получение счета от поставщика
- Подготовка платежного поручения
| Этап | Действие |
| Авторизация | Подписание платежа уполномоченными лицами |
| Отправка | Перевод через банк-клиент или кассу |
| Подтверждение | Получение платежного документа |
- Договор с поставщиком
- Счет на оплату
- Товарная накладная (ТОРГ-12) или акт выполненных работ
- Платежное поручение или приходный кассовый ордер
| Тип платежа | Время обработки |
| Электронный платеж | До 1 рабочего дня |
| Межбанковский перевод | 1-3 рабочих дня |
| Наличный расчет | Мгновенно |
- Сверка выписок из банка с первичными документами
- Регулярная актуализация реестра кредиторской задолженности
- Контроль сроков оплаты по договорам
- Архивирование подтверждающих документов
- Неверные реквизиты: заявление об уточнении платежа
- Переплата: зачет в счет будущих поставок или возврат
- Двойная оплата: письменное требование о возврате
- Просрочка: начисление пеней по договору
| Мера | Реализация |
| Проверка контрагента | Запрос выписки из ЕГРЮЛ |
| Контроль подписей | Образцы подписей в карточке |
| Ограничение доступа | Разделение полномочий |
Соблюдение установленного порядка оплаты поставщикам обеспечивает бесперебойность хозяйственной деятельности и минимизирует финансовые риски.
